保險小百科／要保人變更 留意贈與稅
民眾投保保險時，會有要保人、被保人、受益人三種身分，許多家長會將自己列為要保人與被保人、受益人填寫自己小孩，此處要注意日後如想要進行保單要保人變更、或是要保人早於被保人死亡需變更要保人時，可能會有贈與稅或遺產稅的稅務問題產生，民眾千萬要當心。
壽險業者表示，根據保險法第三條定義，要保人為對保險標的具有保險利益，向保險人申請訂立保險契約，並負有交付保險費義務之人。
這邊隱含兩個意思，首先保險利益指的是，要保人與被保人之間身分必須利害關係，如本人、家屬、生活費或教育費所仰給之人、債務人、管理財產之人才能互為投保。而負有交付保險費的義務也會衍生保單價值的歸屬問題，雖然目前法規上並未明文規定保單為要保人之資產，不過依照保險法，要保人可進行保單借款、放棄處分、指定與變更受益人等，普遍上認定保單價值歸屬於要保人本人。
延伸閱讀
免責聲明：以上內容由各投資機構或媒體提供，純屬研究性質，僅作參考，使用者應明瞭其參考性，審慎考量本身之投資風險，使用者若依本資料投資發生損失須自行負責，聯合新聞網對資料內容錯誤、更新延誤不負任何責任。
相關新聞
退休金算盤／布局全球型基金 穩健存老本
2021-12-06保險小百科／必要性治療 醫療險才賠
2021-12-06專家教你保／守護家人 先做好自身保護網
2021-12-06財富規劃 善用631法則
2021-12-06單身族三保 強化經濟免疫力
2021-12-06保險小百科／查詢金融遺產 單一窗口完成
2021-11-29長期照顧保險定義嚴謹 符合狀態才賠
2021-11-29退休金算盤／育嬰留停 不影響勞保年金
2021-11-29專家教你保／車禍現場即時理賠 兩小時搞定
2021-11-29長照險創新 給付更有彈性
2021-11-29《「我是有錢人」迷思645》房價高可不可攀，「合資買房」可以解決問題嗎？
2021-11-25保險業者攜手電商 創服務新模式
2021-11-21保險小百科／投資型年金險 留意虧損風險
2021-11-21網路購買傷害險 小錢大保障
2021-11-21專家教你保／醫療險提早規劃 轉嫁四風險
2021-11-21《「我是有錢人」迷思644》一錯再錯，難怪保戶的投資，會以悲劇收場！
2021-11-18通膨增溫 牽動選股策略
2021-11-13賺經濟解封財 瞄準三關鍵
2021-11-13美元存款 八天8.8％高利吸客
2021-11-13善用數位帳戶換匯 享優惠
2021-11-13小叮嚀／外幣高利優惠活動 留意時間 以免白忙一場
2021-11-13《「我是有錢人」迷思643》存房不如存股好！
2021-11-11保險小百科／達文西手術費 實支實付分擔
2021-11-08專家教你保／小額終老險 銀髮族後盾
2021-11-08收入631分配 理債不愁
2021-11-08善用房貸壽險 強化防護網
2021-11-08行動支付綁卡 也有好康
2021-11-06小叮嚀／刷卡繳交地價稅 留意規則 事前登錄
2021-11-06刷卡繳地價稅 優惠不漏接
2021-11-06退休金投資 兩不一要
2021-11-05超值型傷害險 每天不到1元
2021-11-01保險小百科／挑兒童保單 考量三需求
2021-11-01網路壽險 掀外溢保單風潮
2021-11-01退休金算盤／股債混搭 穩健累積養老金
2021-11-01專家教你保／線上預約服務 專業顧問待命
2021-11-01新儲蓄文化 有助通膨降溫
2021-10-30小叮嚀／善用保險 增被動收入
2021-10-30台灣人富有程度 亞洲第二
2021-10-30理想退休儲蓄 需年薪12倍
2021-10-28《「我是有錢人」迷思642》理財的「兩權相害取其輕」
2021-10-28退休金算盤／退休族再就業 勞保年金照領
2021-10-25晚婚女性投保 五大重點
2021-10-25
熱門文章
《「我是有錢人」迷思645》房價高可不可攀，「合資買房」可以解決問題嗎？
2021-11-25《「我是有錢人」迷思643》存房不如存股好！
2021-11-11退休金算盤／布局全球型基金 穩健存老本
2021-12-06《「我是有錢人」迷思644》一錯再錯，難怪保戶的投資，會以悲劇收場！
2021-11-18退休金算盤／育嬰留停 不影響勞保年金
2021-11-29單身族三保 強化經濟免疫力
2021-12-06財富規劃 善用631法則
2021-12-06保險小百科／必要性治療 醫療險才賠
2021-12-06保險小百科／查詢金融遺產 單一窗口完成
2021-11-29專家教你保／醫療險提早規劃 轉嫁四風險
2021-11-21長照險創新 給付更有彈性
2021-11-29專家教你保／守護家人 先做好自身保護網
2021-12-06長期照顧保險定義嚴謹 符合狀態才賠
2021-11-29保險業者攜手電商 創服務新模式
2021-11-21專家教你保／車禍現場即時理賠 兩小時搞定
2021-11-29美元存款 八天8.8％高利吸客
2021-11-13保險小百科／投資型年金險 留意虧損風險
2021-11-21網路購買傷害險 小錢大保障
2021-11-21善用數位帳戶換匯 享優惠
2021-11-13賺經濟解封財 瞄準三關鍵
2021-11-13小叮嚀／外幣高利優惠活動 留意時間 以免白忙一場
2021-11-13
留言