親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。

保險小百科/要保人變更 留意贈與稅

2021-10-25 05:56:31經濟日報 記者陳芝瑄/台北報導

民眾投保保險時,會有要保人、被保人、受益人三種身分,許多家長會將自己列為要保人與被保人、受益人填寫自己小孩,此處要注意日後如想要進行保單要保人變更、或是要保人早於被保人死亡需變更要保人時,可能會有贈與稅或遺產稅的稅務問題產生,民眾千萬要當心。

壽險業者表示,根據保險法第三條定義,要保人為對保險標的具有保險利益,向保險人申請訂立保險契約,並負有交付保險費義務之人。

這邊隱含兩個意思,首先保險利益指的是,要保人與被保人之間身分必須利害關係,如本人、家屬、生活費或教育費所仰給之人、債務人、管理財產之人才能互為投保。而負有交付保險費的義務也會衍生保單價值的歸屬問題,雖然目前法規上並未明文規定保單為要保人之資產,不過依照保險法,要保人可進行保單借款、放棄處分、指定與變更受益人等,普遍上認定保單價值歸屬於要保人本人。

延伸閱讀

想靠保險賺錢?專家:忘了這點小心得不償失!

想靠保險賺錢?專家:忘了這點小心得不償失!

金管會主導退休平台上線 上班族提前做退休準備看這裡

金管會主導退休平台上線 上班族提前做退休準備看這裡

釋迦保險開賣 保費不到700元保障收入40萬元

釋迦保險開賣 保費不到700元保障收入40萬元

保單再多也要「斷捨離」 退休族要保單健檢有這三大理由

保單再多也要「斷捨離」 退休族要保單健檢有這三大理由

免責聲明:以上內容由各投資機構或媒體提供,純屬研究性質,僅作參考,使用者應明瞭其參考性,審慎考量本身之投資風險,使用者若依本資料投資發生損失須自行負責,聯合新聞網對資料內容錯誤、更新延誤不負任何責任。
分享給好友加入udn

相關新聞

橘世代、上班族 有專屬醫療保單方案

2023-05-29

專家教你保/職場新鮮人 三招建立防護網

2023-05-29

保險小百科/台灣保險密度高 平均保額不太夠

2023-05-29

防疫險退場 醫療保障不可少

2023-05-29

退休金算盤/月領2萬勞保年金 比率日增

2023-05-29

《「我是有錢人」迷思704》小心「鋸箭法」,傷害了整個投資理財大計!

2023-05-25

退休金算盤/定期定額買基金 享複利效果

2023-05-22

保險新手 三原則建構防護網

2023-05-22

刷卡消費 累計意外險保額

2023-05-22

專家教你保/規劃利變型壽險 實現三贏

2023-05-22

保險小百科/海域綜合保險 特定事故有賠

2023-05-22

《「我是有錢人」迷思703》過度投保與過度醫療之下,民眾真的是「獲利良多」嗎?

2023-05-18

專家教你保/小資族挑癌症險 四點不漏

2023-05-15

保單借款 二種零接觸管道 快速辦理

2023-05-15

保險小百科/投保寵物險 留意等待期

2023-05-15

低利保單借款 幫你調頭寸

2023-05-15

退休金算盤/精挑配息基金 穩定現金流

2023-05-08

不同世代媽媽 投保有眉角

2023-05-08

提前部署防癌險 轉嫁風險

2023-05-08

專家教你保/醫療險混搭 強化高齡保障

2023-05-08

保險小百科/保險年齡有誤 契約可能無效

2023-05-08

《「我是有錢人」迷思702》美國財政部會與FED再度聯手QE嗎?

2023-05-04

退休金算盤/定期定額投資 銀髮生活不打折

2023-05-02

英式分紅保單 長照有保障

2023-05-02

退休規劃 掌握二不三要

2023-05-02

保險小百科/出國買旅平險 注意排除條款

2023-05-02

專家教你保/女性寵自己 建構完整防護罩

2023-05-02

《「我是有錢人」迷思701》退休了,自己的房子卻不適合住,該如何處理才最省錢、省事?

2023-04-27

退休金算盤/理財「631法則」 穩健累積資本

2023-04-24

理賠聯盟鏈2.0 便民再加分

2023-04-24

理賠聯盟鏈2.0無紙化…二技術加持

2023-04-24

專家教你保/房東、房客投保火險 有撇步

2023-04-24

保險小百科/購買利變保單 搞懂回饋機制

2023-04-24

《「我是有錢人」迷思700》AI趨勢狂潮之下,能「動手」及「有創意」的人才不會失業

2023-04-20

終身型眼睛險 一歲就能保

2023-04-17

專家教你保/保險金信託 強化資產防護網

2023-04-17

保險小百科/投保定期壽險 低費率高保障

2023-04-17

兒童醫療險 優選兩大組合

2023-04-17

《「我是有錢人」迷思699》當世界越亂,美元反而會越強!

2023-04-13

長期存股 籌孩子教育資金

2023-04-07

教子女理財 善用三招

2023-04-07

《「我是有錢人」迷思698》遠離三姑六婆式的建議,才是避免投資理財失誤的最大關鍵!

2023-04-06

熱門文章

退休金算盤/月領2萬勞保年金 比率日增

2023-05-29

橘世代、上班族 有專屬醫療保單方案

2023-05-29

保險新手 三原則建構防護網

2023-05-22

保險小百科/台灣保險密度高 平均保額不太夠

2023-05-29

防疫險退場 醫療保障不可少

2023-05-29

退休金算盤/定期定額買基金 享複利效果

2023-05-22

專家教你保/職場新鮮人 三招建立防護網

2023-05-29

《「我是有錢人」迷思703》過度投保與過度醫療之下,民眾真的是「獲利良多」嗎?

2023-05-18

專家教你保/規劃利變型壽險 實現三贏

2023-05-22

退休金算盤/精挑配息基金 穩定現金流

2023-05-08

《「我是有錢人」迷思704》小心「鋸箭法」,傷害了整個投資理財大計!

2023-05-25

刷卡消費 累計意外險保額

2023-05-22

專家教你保/醫療險混搭 強化高齡保障

2023-05-08

《「我是有錢人」迷思702》美國財政部會與FED再度聯手QE嗎?

2023-05-04

專家教你保/小資族挑癌症險 四點不漏

2023-05-15

不同世代媽媽 投保有眉角

2023-05-08

提前部署防癌險 轉嫁風險

2023-05-08

保險小百科/投保寵物險 留意等待期

2023-05-15

保單借款 二種零接觸管道 快速辦理

2023-05-15

低利保單借款 幫你調頭寸

2023-05-15

贊助廣告

留言